Paradis Fiscaux et Judiciaires

« Panama papers » : la plus grande banque scandinave sanctionnée aux Etats-Unis

2024-08-28T19:44:21Z

Par Rachel Cotte Publié le 28 août 2024 à 16:48 Mis à jour le 28 août 2024 à 18:12

Contrôles déficients, système de surveillance des transactions « peu sophistiqué »… Accusée d'avoir manqué à ses obligations en matière de lutte contre le blanchiment d'argent, la première banque scandinave Nordea Bank va verser 35 millions de dollars pour clore une enquête de la justice américaine ouverte dans la foulée des « Panama papers ». En 2016, ce scandale impliquant plusieurs dirigeants politiques et célébrités a mis en lumière comment l'établissement a aidé certains clients à échapper à l'impôt via des comptes offshore.

Mais les investigations ont révélé de nombreux autres manquements. Le département des services financiers de l'Etat de New York reproche plus largement à Nordea de ne pas avoir mis en œuvre les mesures de protection et de contrôle nécessaires à l'égard de ses clients et partenaires bancaires à haut risque. Lire la suite.

Panama : 28 prévenus relaxés dans l'affaire des « Panama Papers »

2024-06-30T16:09:56Z

Agence France-Presse 29 juin 2024 à 06h26

Un tribunal panaméen a relaxé vendredi 28 personnes accusées de blanchiment d'argent en lien avec le cabinet d'avocats panaméen Mossack Fonseca, épicentre du scandale international d'évasion fiscale des « Panama Papers ».

La juge Baloisa Marquinez « a relaxé 28 personnes accusées d'avoir enfreint l'ordre économique via un blanchiment d'argent » dans le cadre de l'affaire des « Panama Papers », a indiqué le tribunal dans un communiqué.

Parmi les prévenus relaxés figurent les fondateurs du cabinet, Ramon Fonseca, mort le 9 mai dans un hôpital panaméen à l'âge de 71 ans, ainsi que Jürgen Mossack.

Au cours du procès, la procureure en charge de la lutte contre le crime organisé, Isis Soto, avait requis la peine maximale - 12 ans de prison - à l'encontre de MM. Mossack et Fonseca.

La juge a cependant estimé que les preuves recueillies sur les serveurs du cabinet d'avocats « ne respectaient pas la chaîne de traçabilité » et ne permettaient pas d'établir avec « certitude (…) leur authenticité et leur intégrité ».

« En outre, la juge a déterminé que le reste des preuves n'étaient pas suffisantes et concluantes pour déterminer la responsabilité pénale » des prévenus, indique le communiqué.

Baloisa Marquinez a par ailleurs ordonné « la levée des mesures provisoires » qui pesaient sur les prévenus, selon la même source.

Le Consortium international de journalistes d'investigation (Ciji) avait révélé l'affaire en 2016, s'appuyant sur la fuite de 11,5 millions de documents provenant de l'étude Mossack Fonseca. Le Ciji estime samedi sur son site internet que son enquête sur les Panama Papers reste l'une des plus grandes collaborations journalistiques transfrontalières de l'histoire devenue dans l'imaginaire public un symbole de la malversation financière et de la corruption politique.

Son directeur exécutif, Gerard Ryle, estime que « même si le tribunal n'a pas tenu ces prévenus pour responsables, l'impact durable de notre enquête persiste ». « En révélant des vérités cachées, comme nous l'avons fait dans les Panama Papers, nous donnons au public les informations dont il a besoin pour demander des comptes et faire pression pour des réformes ».

L'enquête du Ciji a révélé que des chefs d'État et de gouvernement, des responsables politiques de premier plan et des personnalités des finances, des sports et du monde artistique ont caché au fisc des propriétés, des entreprises, des capitaux et des bénéfices.

A cette fin, ils ont créé des sociétés opaques, par l'intermédiaire du cabinet panaméen, pour ouvrir des comptes bancaires et créer des sociétés écrans dans plusieurs pays, afin de dissimuler de l'argent, provenant dans certains cas d'activités illégales, selon l'enquête du consortium.

Parmi les personnalités mentionnées figurent, entre beaucoup d'autres, le président russe Vladimir Poutine, les anciens chefs de gouvernement d'Islande Sigmundur David Gunnlaugsson, du Pakistan Nawaz Sharif et du Royaume-Uni David Cameron (actuel chef de la diplomatie britannique), l'ex-président argentin Mauricio Macri, ainsi que la star du football Lionel Messi et le cinéaste espagnol Pedro Almodovar.

Le scandale a entraîné la fermeture du cabinet Mossack Fonseca et l'image du Panama s'en est trouvée gravement affectée.

« Justice a été faite » -

Lors du procès, l'accusation a reproché à MM. Mossack et Fonseca d'avoir facilité, par l'intermédiaire de leur cabinet d'avocats, la création de sociétés opaques dans lesquelles des cadres de la multinationale allemande Siemens ont déposé des millions d'euros en dehors des comptes réels de l'entreprise. Cette « caisse B » aurait été utilisée pour y dissimuler de l'argent lié au paiement de commissions.

L'accusation a également soutenu que le cabinet panaméen avait été utilisé pour entreposer de l'argent provenant d'une vaste escroquerie en Argentine.

« Justice a été faite, nous sommes extrêmement satisfaits de la décision de la juge », s'est félicitée auprès de l'AFP Guillermina Mc Donald, avocate de plusieurs prévenus dont M. Mossack, après l'annonce de la relaxe.

Lors du procès, M^e Mc Donald avait fait état de « failles » dans la procédure, et que ses clients devaient de ce fait être relaxés si « aucun acte punissable n'était accrédité ».

« Une grande injustice a véritablement été commise, non seulement à mon égard, mais aussi à l'égard de toutes les personnes qui ont travaillé avec moi, et elles sont nombreuses », avait déclaré M. Mossack au terme de l'audience.

« Tant mon associé (M. Fonseca, décédé, ndlr) que toutes les personnes qui ont travaillé avec moi ont été des personnes sérieuses, honnêtes et correctes », avait-t-il affirmé.

jjr/fj/ag/jnd/lab/dth

Agence France-Presse

Décès de Ramon Fonseca, l'un des principaux prévenus dans l'affaire des « Panama Papers »

2024-05-09T12:46:24Z

Agence France-Presse 9 mai 2024 à 14h04

Dans la nuit, M. Fonseca « est décédé, il était hospitalisé, c'est pourquoi il n'a pas assisté au procès », qui s'était ouvert le 8 avril et n'avait pas encore délivré de jugement, a affirmé Guillermina Mc Donald, une avocate de l'ancienne société au centre du scandale qui a révélé comment des célébrités du monde entier ont caché de l'argent au fisc.

M. Fonseca, âgé de 71 ans, est mort dans un hôpital de la capitale, a indiqué M^me Mc Donald, sans préciser les causes du décès.

Lors du procès, qui s'est achevé le 19 avril, la peine maximale pour blanchiment d'argent — 12 ans de prison — avait été requise à l'encontre de Ramon Fonseca et Jürgen Mossack, les deux fondateurs du cabinet d'avocats Mossack Fonseca. Le tribunal devait rendre son jugement dans un délai de 30 jours.

L'affaire a éclaté en 2016 après la publication d'une enquête, connue sous le nom de « Panama Papers », menée par le Consortium international de journalistes d'investigation (CIJI).

Basée sur la fuite de 11,5 millions de documents provenant de l'étude Mossack Fonseca, elle a révélé que des chefs d'Etat et de gouvernement, des responsables politiques de premier plan et des personnalités des finances, des sports et du monde artistique ont caché au fisc des propriétés, des entreprises, des capitaux et des bénéfices.

Parmi les personnalités mentionnées figurent, entre beaucoup d'autres, les anciens chefs de gouvernement d'Islande Sigmundur David Gunnlaugsson, du Pakistan Nawaz Sharif et du Royaume-Uni David Cameron (actuel chef de la diplomatie britannique), l'ex-président argentin Mauricio Macri, ainsi que la star du football Lionel Messi et le cinéaste espagnol Pedro Almodovar.

Le scandale a entraîné la fermeture du cabinet Mossack Fonseca et l'image du petit pays d'Amérique centrale s'en est trouvée gravement affectée.

Agence France-Presse

« Panama Papers » : peine maximale de 12 ans de prison requise contre les principaux prévenus

2024-04-18T18:38:32Z

Agence France-Presse 18 avril 2024 à 04h51

La procureure en charge de la lutte contre le crime organisé, Isis Soto, a réclamé à la cour une peine « maximale » pour blanchiment d'argent contre les deux dirigeants du cabinet, aujourd'hui fermé.

Jürgen Mossack, 76 ans, et Ramon Fonseca, 71 ans, « ont reçu et transféré des fonds provenant d'activités illicites en Allemagne et en Argentine », a indiqué M^me Soto, en requérant leur condamnation à douze ans d'emprisonnement.

Les deux prévenus ont aussi « dissimulé, couvert et fourni de fausses informations à des entités bancaires pour ouvrir des comptes et dissimuler la propriété d'actifs », a ajouté M^me Soto.

Pour l'accusation, les deux fondateurs de l'étude sont responsables d'avoir facilité, par l'intermédiaire du cabinet panaméen, la création de sociétés opaques dans lesquelles des cadres de la multinationale allemande Siemens ont déposé des millions d'euros en dehors des comptes réels de l'entreprise. Ces sociétés auraient servi à cacher de l'argent provenant du paiement de commissions.

Le cabinet d'avocat aurait également servi à garder l'argent provenant d'une vaste escroquerie en Argentine.

M^me Soto a aussi requis mercredi la condamnation de 24 autres prévenus, principalement d'anciens employés de la société, et demandé l'acquittement de trois autres.

« Je ne suis pas responsable », avait déclaré à la barre Jürgen Mossack, à l'ouverture du procès le 8 avril. « Nous attendons simplement d'obtenir justice et je suis sûr que c'est ainsi que les choses vont se passer », avait ensuite affirmé l'avocat d'origine allemande.

Le procès, prévu pour durer jusqu'au 26 avril, devait initialement se tenir en 2021 mais a été reporté à plusieurs reprises pour diverses raisons.

Paradis fiscaux -

L'affaire des a éclaté en 2016 après la publication d'une enquête, connue sous le nom de « Panama Papers », menée par le Consortium international de journalistes d'investigation (CIJI).

Basée sur la fuite de 11,5 millions de documents provenant de l'étude Mossack Fonseca, elle a révélé que des chefs d'Etat et de gouvernement, des responsables politiques de premier plan et des personnalités des finances, des sports et du monde artistique ont caché au fisc des propriétés, des entreprises, des capitaux et des bénéfices.

Parmi les personnalités mentionnées figurent, entre beaucoup d'autres, les anciens chefs de gouvernement d'Islande Sigmundur David Gunnlaugsson, du Pakistan Nawaz Sharif et du Royaume-Uni David Cameron, l'ancien président argentin Mauricio Macri, ainsi que la star du football Lionel Messi et le cinéaste espagnol Pedro Almodovar.

Le scandale a entraîné la fermeture du cabinet Mossack Fonseca et l'image du petit pays d'Amérique centrale s'en est trouvée gravement affectée.

Au Panama, le délit d'évasion fiscale n'est punissable que depuis 2019 et pour des montants supérieurs à 300.000 dollars par an. Auparavant, l'évasion fiscale n'était pas considérée comme un délit, mais comme une simple infraction administrative.

Les réformes entreprises par le Panama à la suite du scandale lui ont toutefois permis en 2023 d'être retiré de la « liste grise » de l'organisme de lutte anti-blanchiment Gafi. Mais le Panama figure toujours sur la liste noire des paradis fiscaux établie par l'Union européenne.

En juin 2023, une peine pouvant aller jusqu'à douze années de prison a été requise contre les fondateurs du cabinet d'avocats dans l'affaire dite « Lava Jato » pour blanchiment d'argent en relation avec des entreprises brésiliennes de BTP, dont le géant Odebrecht.

Le jugement n'a pas encore été rendu public dans cette affaire indépendante du scandale des « Panama Papers ». Elle a mis en lumière les pots-de-vin versés par des entreprises de construction brésiliennes, dont Odebrecht, à des responsables de plusieurs pays d'Amérique latine pour obtenir des marchés publics entre 2005 et 2014.

jjr/fj/sf/lab/am/phs

Agence France-Presse

Scandale des « Panama Papers » : le procès s'ouvre lundi

2024-04-08T07:55:47Z

Agence France-Presse 8 avril 2024 à 03h50

Parmi les personnes jugées figurent les fondateurs du cabinet, Jürgen Mossack et Ramon Fonseca Mora.

« L'audience est prévue pour 27 accusés pour la commission présumée du crime de blanchiment d'argent », a indiqué dans un communiqué le pouvoir judiciaire, précisant que les audiences, qui se tiennent devant un tribunal pénal, devraient se poursuivre jusqu'au 26 avril.

Le procès devait se tenir en 2021 initialement, mais a été reporté à plusieurs reprises et pour diverses raisons.

Les agissements de l'étude Mossack Fonseca ont été révélés en 2016 par une enquête, connue sous le nom de « Panama Papers », menée par le Consortium International de Journalistes d'Investigation (CIJI).

Parmi les personnalités mentionnées figurent, entre beaucoup d'autres, les anciens chefs de gouvernement d'Islande Sigmundur David Gunnlaugsson, du Pakistan Nawaz Sharif et du Royaume-Uni David Cameron, l'ancien président argentin Mauricio Macri, ainsi que la star du football Lionel Messi et le cinéaste espagnol Pedro Almodovar.

Paradis fiscaux -

Le scandale a entraîné la fermeture du cabinet Mossack Fonseca et l'image du petit pays d'Amérique centrale s'en est trouvée gravement affectée. Le Panama figure ainsi sur la liste noire des paradis fiscaux établie par l'Union européenne.

Certaines dispositions de la législation du Panama contre le blanchiment d'argent n'étaient pas encore en place lorsque l'affaire a éclaté, ce qui pourrait rendre les condamnations plus difficiles.

En juin 2023, une peine pouvant aller jusqu'à 12 années de prison a été requise contre les fondateurs du cabinet d'avocats dans l'affaire dite « Lava Jato » pour blanchiment d'argent en relation avec des entreprises brésiliennes de BTP, dont le géant Odebrecht.

Outre les deux avocats, une trentaine d'accusés sont jugés dans cette affaire. Tous se sont déclarés innocents. M. Ramon Fonseca a qualifié l'accusation de « ridicule ».

Agence France-Presse

Les Panama Papers devant la justice : le scandale qui a fait bouger la lutte contre l'évasion fiscale

2022-11-17T14:00:34Z

Monde Europe

Les Panama Papers devant la justice : le scandale qui a fait bouger la lutte contre l'évasion fiscale

il y a 8 heures• Par Olivier Hanrion

Il y a six ans éclatait le scandale des Panama Papers. La révélation au grand jour de montages fiscaux complexes et obscurs mis en place par plusieurs personnalités pour échapper à l'impôt. Cette fuite de plus de 11 millions de documents a permis d'exposer ces pratiques. Des documents tous issus du cabinet d'avocats Mossack Fonseca établi au Panama.

Un consortium international de journalistes d'investigation les a épluchés un à un. Ils ont démontré comment des sportifs, des artistes, des hommes d'affaires ou des politiques ont réussi à contourner le fisc de leur pays. Des personnalités comme Lionel Messi, Pablo Almodovar, ou chez nous Franco Dragone se sont ainsi retrouvées pointées du doigt pour avoir caché des propriétés, des entreprises, des capitaux ou des bénéfices. Une liste dans laquelle émargeaient également les anciens Premiers ministres du Royaume-Uni, David Cameron, du Pakistan Nawaz Sharif ou d'Islande Sigmundur Davíð Gunnlaugsson.

Une trentaine de personnes accusées de blanchiment de capitaux

Pourtant, six ans plus tard, aucune de ces personnalités ne se retrouve sur le banc des prévenus. Dans le procès qui se tient jusqu'au 18 novembre devant la justice panaméenne, seules une trentaine de personnes ont été inculpées « d'atteinte à l'ordre économique par blanchiment de capitaux dans l'affaire connue sous le nom de Panama papers ».

Parmi elles, Ramon Fonseca Mora et Jürgen Mossack, les deux cofondateurs du cabinet au cœur de cette gigantesque évasion fiscale. Un cabinet aujourd'hui en faillite. Et c'est loin d'être la seule conséquence de ce scandale. Car sans attendre le verdict des juges, les Panama Papers ont durablement fait évoluer la lutte contre l'évasion fiscale en Europe. Lire la suite.

« Panama Papers » : le lanceur d'alerte estime que la Russie « veut sa mort »

2022-07-23T14:56:33Z

« Panama Papers » : le lanceur d'alerte estime que la Russie « veut sa mort »

Agence France-Presse

23 juillet 2022 à 13h24

Le lanceur d'alerte à l'origine de la divulgation des « Panama Papers », vaste système d'évasion fiscale et de fraudes opérées dans le monde entier, a dit craindre une riposte des Russes qui veulent « (sa) mort », dans une interview publiée samedi par Der Spiegel.

Le lanceur d'alerte, interrogé pour la première fois depuis les premières révélations en 2016 par le magazine allemand, affirme qu'il a des preuves d'actes financiers répréhensibles commis par de hauts responsables russes et leurs alliés, qui ont aidé à financer la guerre en Ukraine.

« Les sociétés écrans qui financent l'armée russe sont celles qui tuent des civils innocents en Ukraine alors que les missiles de Poutine visent des centres commerciaux », a déclaré John Doe, pseudonyme utilisé par le lanceur d'alerte.

Ces sociétés « rendent possibles ces horreurs et plus encore ».

Pour M. Doe, le président russe « Poutine est plus une menace pour les Etats-Unis qu'Hitler ne l'a jamais été, et les sociétés écrans sont ses meilleurs amis ».

Avez-vous peur pour votre vie ?, demande le magazine. « C'est un risque avec lequel je vis, étant donné que le gouvernement russe a exprimé le fait qu'il voulait ma mort », répond M. Doe.

Selon lui, la chaîne russe financée par l'Etat, RT, a diffusé un docudrama en deux parties sur les « Panama Papers » mettant en vedette un personnage, « John Doe », « qui a subi une blessure à la tête causée par la torture ».

« C'était bizarre et pas subtil », a-t-il déclaré, avant de souligner : « nous avons vu d'autres personnes ayant un lien avec des comptes offshore recourir au meurtre ». Il en veut pour preuve « les tragiques meurtres de Daphne Caruana Galizia et Jan Kuciak », deux reporters d'investigations tués à Malte et en Slovaquie.

« Les Panama Papers impliquent tellement d'organisations criminelles transnationales différentes, dont certaines ont des liens avec des gouvernements, qu'il est difficile d'imaginer comment m'identifier pourrait être sûr », a estimé le lanceur d'alerte, qui précise ne pas vouloir sortir de l'anonymat.

Les « Panama Papers » ont été l'une des nombreuses fuites de documents financiers révélés par le Consortium international des journalistes d'investigation (ICIJ).

Ces révélations ont entraîné la démission du Premier ministre islandais, et ouvert la voie à l'éviction du dirigeant pakistanais.

Agence France-Presse

« Panama Papers » : plus de trente personnes poursuivies par la justice panaméenne

2022-01-26T06:12:44Z

Économie Panama Papers

« Panama Papers » : plus de trente personnes poursuivies par la justice panaméenne

Elles sont poursuivies dans le cadre de cette gigantesque affaire de blanchiment et d'évasion fiscale. Le procès devrait se tenir en novembre

Le Monde avec AFP Publié aujourd'hui à 06h51

Près de six ans après les révélations des « Panama Papers », plus de trente personnes sont renvoyées devant un tribunal pour leur implication présumée dans ce scandale de blanchiment et d'évasion fiscale. Des personnalités du monde entier en avaient bénéficié grâce à des avocats panaméens, a annoncé mardi 25 janvier la justice panaméenne.

Dans un communiqué, elle explique avoir « engagé des poursuites pénales contre 32 citoyens pour le délit présumé d'atteinte à l'ordre économique par blanchiment de capitaux dans l'affaire connue sous le nom de “Panama Papers” ».

Le procès devrait se tenir entre le 15 et 18 novembre 2022, a précisé la justice panaméenne. Le renvoi devant la justice de ces 32 personnes avait été demandé par le parquet panaméen en novembre 2021. Lire la suite.

« Panama Papers » : cinq ans après, des milliards récupérés et plusieurs condamnations

2021-04-09T18:38:18Z

Evasion fiscale Panama Papers

« Panama Papers » : cinq ans après, des milliards récupérés et plusieurs condamnations

Les suites de cette opération inédite, à laquelle a participé « Le Monde », sont loin d'être finies. Des dizaines d'enquêtes ont notamment été lancées dans plusieurs pays.

Par Will Fitzgibbon (ICIJ), Anne Michel, Maxime Vaudano et Jérémie Baruch Publié hier à 16h20, mis à jour à 08h10

La déflagration secoue la Côte est des Etats-Unis à 14 heures précises, avant de se propager en quelques minutes aux quatre coins du monde. Le 3 avril 2016, le Consortium international des journalistes d'investigation (ICIJ), Le Monde et 107 médias internationaux publient simultanément les « Panama Papers », des centaines d'articles exhumant les avoirs secrets de chefs d'Etat, de milliardaires, de sportifs et de criminels dans les paradis fiscaux.

Une opération journalistique inédite qu'a rendue possible le lanceur d'alerte anonyme « John Doe », en transmettant un an plus tôt à un journal allemand des millions de documents confidentiels provenant d'un sulfureux cabinet d'avocats panaméen, Mossack Fonseca. « C'est un tremblement de terre. Ses répliques se feront sentir pendant des mois, voire des années », prédit, d'emblée, la chroniqueuse américaine Frida Ghitis sur la chaîne CNN.

Cinq ans plus tard, la page des « Panama Papers », une enquête collective récompensée par le prix Pulitzer et adaptée au cinéma par Steven Soderbergh, est encore loin d'être tournée. Le butin récupéré par les autorités fiscales à la suite du scandale ne cesse de grossir : au moins 1,36 milliard de dollars (1,15 milliard d'euros) d'impôts et de pénalités collectées, dont 185 millions de dollars ces deux dernières années, selon le dernier décompte de l'ICIJ (limité aux sommes rendues publiques par les gouvernements).

Rien qu'en France le fisc a déjà récupéré 126 millions d'euros en menant à bien 50 redressements sur la base de 519 contrôles fiscaux, selon un décompte qui pourrait encore croître. Cela place l'Hexagone dans le club des cinq pays à avoir, à ce jour, recouvré plus de 100 millions d'euros d'impôts et de pénalités grâce aux « Panama Papers », avec le Royaume-Uni, l'Allemagne, l'Espagne et l'Australie. Lire la suite.

Panama Papers : mandat d'arrêt en Allemagne contre les fondateurs du cabinet Mossack Fonseca

2020-10-20T19:30:56Z

Panama Papers : mandat d'arrêt en Allemagne contre les fondateurs du cabinet Mossack Fonseca (presse)

20 oct. 2020 Par Agence France-Presse

Mediapart.fr

Les autorités judiciaires allemandes ont émis un mandat d'arrêt international à l'encontre des deux fondateurs du cabinet d'avocats panaméen Mossack Fonseca, au cœur du scandale d'évasion fiscale des Panama Papers révélé en 2016 par un consortium international de journalistes d'investigation, rapporte le quotidien allemand Sueddeutsche Zeitung (SZ).

Les deux avocats Jürgen Mossack et Ramon Fonseca, soupçonnés d'aide massive à l'évasion fiscale et d'association de malfaiteurs, sont désormais susceptibles d'être arrêtés s'ils tentent d'entrer sur le territoire de l'Union européenne, a rapporté tard lundi le journal, en pointe dans le dossier Panama Papers, et qui s'est associé pour cet article aux groupes audiovisuels régionaux NDR et WDR.

Les deux hommes, détenteurs de passeports panaméens, se trouveraient actuellement dans ce pays qui n'extrade pas ses ressortissants, note le SZ. Les enquêteurs espèrent toutefois que Mossack, qui a de la famille en Allemagne, se livrera de lui-même pour négocier une peine réduite et échapper à des poursuites parallèles aux Etats-Unis.

Sur Twitter, Fonseca a fait indirectement allusion à cette affaire : « concernant l'Allemagne, nous avons vendu des entreprises à une banque allemande, qui les a revendues à des entrepreneurs, qui les ont utilisées pour des questions fiscales dans lesquelles nous n'avions rien à voir ».

Il a également blâmé « la mafia de gauche internationale » pour les accusations portées contre lui et s'est demandé si « l'Allemagne a le droit de parler de justice alors que les tribunaux de Nuremberg ont condamné et exécuté seulement 14 nazis » malgré les millions de morts de la deuxième Guerre mondiale.

Le scandale des « Panama papers » avait éclaté le 3 avril 2016 avec la fuite de 11,5 millions d'archives digitales du cabinet Mossack Fonseca, des documents sensibles analysés par le consortium d'investigation ICIJ qui ont provoqué une onde de choc mondiale, entraînant notamment la démission du Premier ministre islandais, Sigmundur David Gunnlaugsson.

Selon l'exploitation par plusieurs médias des Panama Papers, ceux-ci ont permis la mise au jour d'un vaste système d'évasion fiscale transitant par des sociétés-écrans, dans lequel plusieurs centaines de banques ont aidé leurs clients.

Au moins 150 enquêtes ont été ouvertes dans 79 pays pour contrôler de possibles situations d'évasion fiscale ou de blanchiment d'argent, selon le Centre américain d'intégrité publique.

Le cabinet Mossack Fonseca a annoncé en 2018 la cessation de ses activités en raison des « dommages irréparables » infligés à sa réputation. Le Panama pour sa part bataille pour être retiré de plusieurs listes noires de paradis fiscaux.