Paradis Fiscaux et Judiciaires

Fiscalité : le Panama tente d'assainir sa réputation et dissout 300.000 entreprises inactives

2026-02-26T18:48:28Z

Publié le 26 févr. 2026 à 16:42

Le Panama poursuit ses efforts pour effacer sa mauvaise réputation fiscale. Ce vendredi 27 février, le pays d'Amérique centrale doit entamer la dissolution de près de 300.000 sociétés suspendues, a annoncé le ministère panaméen de l'Economie et des Finances (MEF) le 23 février. Présentée au début du mois, cette initiative mise en avant par les autorités a pour objectif de « renforcer l'intégrité du système juridique et financier », de prévenir les abus de structures juridiques et de se conformer aux engagements internationaux du pays.

L'opération se déroulera en deux phases. La première vise les entités juridiques en cours de dissolution qui n'ont pas acquitté leur taxe unique depuis plus de dix ans. Cette contribution annuelle obligatoire, d'un montant fixé à 350 dollars (environ 296 euros), conditionne le maintien d'une société au Registre public (l'équivalent du SIREN français).

En cas de non-paiement, l'entité est d'abord suspendue ; si le défaut de paiement persiste pendant dix années consécutives, elle peut être dissoute administrativement. Lire la suite.

Canal de Panama : annulation de la concession du Hongkongais CK Hutchison, vive réaction de Pékin

2026-01-30T08:20:36Z

Agence France-Presse 30 janvier 2026 à 09h46

La Cour suprême du Panama a annulé la concession du Hongkongais CK Hutchison pour exploiter deux ports du canal, une décision ayant provoqué une vive réaction de Pékin, qui a promis vendredi de « protéger les droits et intérêts légitimes de ses entreprises ».

Cette annonce survient alors que les États-Unis cherchent à réduire la présence chinoise dans cette voie stratégique, renforçant les tensions autour du canal qui relit les océans Atlantique et Pacifique.

Les États-Unis et la Chine sont aujourd'hui les deux principaux utilisateurs de cette voie de 80 kilomètres par laquelle transite environ 5% du commerce maritime mondial.

« La partie chinoise prendra toutes les mesures nécessaires pour préserver résolument les droits et intérêts légitimes des entreprises chinoises », a déclaré lors d'un point presse régulier Guo Jiakun, porte-parole du ministère chinois des Affaires étrangères.

La Cour suprême panaméenne avait jugé jeudi « inconstitutionnelles » les lois en vertu desquelles CK Hutchison exploite les ports situés aux deux entrées du canal, selon un communiqué de l'institution consulté par l'AFP.

La nullité des contrats concernant les ports de Cristobal, côté Atlantique, et de Balboa, côté Pacifique, avait été demandée par la Cour des comptes panaméenne. Celle-ci avait déposé deux plaintes l'an dernier, estimant que ces contrats avaient donné lieu à des irrégularités.

Ces plaintes avaient été introduites dans un contexte de fortes pressions du président américain Donald Trump, qui avait menacé l'an dernier de reprendre le contrôle du canal, affirmant qu'il se trouvait sous l'influence de Pékin.

Une filiale de CK Hutchison, Panama Ports Company (PPC) est, quant à elle, venue à la rescousse de sa maison-mère vendredi, contestant le fondement juridique de la décision de la Cour suprême.

« La nouvelle décision (…) manque de fondement juridique et met en péril non seulement PPC et son contrat, mais aussi le bien-être et la stabilité de milliers de familles panaméennes qui dépendent directement ou indirectement de l'activité portuaire », a déclaré Panama Ports Company dans un communiqué.

Le président panaméen, José Raúl Mulino, a qualifié à plusieurs reprises ces contrats de « léonins » et « contraires aux intérêts nationaux ».

De son côté, Donald Trump exige désormais du Panama des conditions préférentielles pour l'utilisation du canal par les navires américains.

Sous contrôle panaméen en 1999 -

Fondé par le milliardaire Li Ka-shing, CK Hutchison est l'un des plus grands conglomérats de Hong Kong, présent notamment dans la finance, le commerce de détail, les infrastructures, les télécommunications et la logistique.

La filiale PPC gère les ports de Cristobal et de Balboa depuis 1997. Elle avait obtenu une première concession de 25 ans, prolongée pour une durée équivalente en 2021.

En janvier 2025, la filiale avait indiqué avoir versé 59 millions de dollars à l'État panaméen au cours des trois années précédentes et précisé que son personnel était presque entièrement panaméen.

A la clôture vendredi à la Bourse de Hong Kong, le titre de CK Hutchison cédait 4,6%, à 63,25dollars hongkongais, limitant légèrement ses pertes.

En mars 2025, le groupe avait accepté de céder le contrôle des deux ports à un consortium mené par le fonds américain BlackRock. Toutefois, la transaction, regardée avec suspicion par la Chine, n'a toujours pas été finalisée.

Construit par les États-Unis et inauguré en 1914, le canal est passé sous contrôle panaméen en 1999 dans le cadre de traités bilatéraux négociés sous la présidence du démocrate américain Jimmy Carter (1977-1981).

L'administration du canal de Panama a par ailleurs indiqué en novembre que plusieurs groupes chinois étaient intéressés par un appel d'offres visant à construire deux nouveaux ports le long de la voie.

jjr/vgu/fio/pt

Agence France-Presse

Canal de Panama : la Chine reprend la main dans le dossier des ports, une pilule amère pour Trump

2025-07-28T11:45:13Z

Par Claude Fouquet Publié le 28 juil. 2025 à 13:59 Mis à jour le 28 juil. 2025 à 15:23

Mauvaise nouvelle pour Donald Trump qui revendique la mainmise américaine sur le canal de Panama, qu'il affirme être sous la coupe d'un contrôle chinois. Le groupe hongkongais CK Hutchison annonce ce lundi que la période de 145 jours de négociations exclusives, avec le consortium mené par Terminal Investment Limited, filiale de MSC et du gestionnaire d'actifs américain BlackRock, s'est achevée dimanche sans aboutir à un accord. Lire la suite.

Canal de Panama : le hongkongais Hutchison n'a pas respecté le contrat de concession des ports (audit)

2025-04-08T07:20:07Z

Agence France-Presse 8 avril 2025 à 00h49

La filiale du groupe hongkongais Hutchison Holdings n'a pas respecté le contrat de concession de deux ports aux entrées du canal de Panama, selon les conclusions d'un audit dévoilé lundi par les autorités panaméennes.

« Il y a plusieurs cas de non-respect » du contrat de concession accordé en 1997, et renouvelé pour 25 ans en 2021, à Panama Ports Company, filiale de Hutchison, pour l'exploitation des deux ports situés aux entrées de la voie interocéanique, a déclaré le contrôleur général Anel Flores lors d'une conférence de presse.

Cet audit du Bureau du contrôleur financier, institution autonome chargée de surveiller les fonds publics, avait été lancé fin janvier après les déclarations du président américain Donald Trump arguant que « la Chine exploite le canal de Panama » et disant vouloir le « reprendre ».

Selon M. Flores, entre autres irrégularités, le Panama n'a pas perçu 1,2 milliard de dollars dû par Panama Ports Company pour ses opérations dans les ports de Balboa (côté Pacifique) et Cristobal (côté Atlantique).

« C'est un sujet très délicat, » a affirmé M. Flores, annonçant que des plaintes allaient être déposées devant le parquet.

L'annonce des conclusions de cet audit intervient quelques heures avant la visite au Panama du secrétaire à la Défense des États-Unis, Pete Hegseth.

Il s'agit d'une simple coïncidence, a assuré M. Flores, selon qui la publication du rapport « est une action autonome du Panama ».

Le 4 mars, le conglomérat hongkongais CK Hutchison avait annoncé la vente de 43 ports dans 23 pays, y compris ceux qu'il exploitait au Panama, à un consortium mené par le gestionnaire d'actifs américain BlackRock pour un montant de 19 milliards de dollars (17,6 milliards d'euros).

Mais une enquête du régulateur du marché chinois en cours n'a pas permis de sceller la transaction.

jjr/fj/lab/roc

Agence France-Presse

Vente des ports panaméens : la Chine pose son veto

2025-03-28T20:04:34Z

Par Denis Fainsilber Publié le 28 mars 2025 à 18:50 Mis à jour le 28 mars 2025 à 19:35

Comme pour donner raison involontairement à Donald Trump, qui dénonce depuis des mois la mainmise de la Chine sur le canal de Panama, Pékin n'a aucune intention de laisser filer sans mot dire le contrôle des entrées et sorties de cette artère maritime stratégique en Amérique centrale.

Le régulateur du marché chinois a déclaré qu'il examinerait la vente de deux ports du canal de Panama (Balboa et Cristobal) par le géant hongkongais CK Hutchison à un consortium américain, a rapporté vendredi un journal de Hong Kong soutenu par Pékin. La signature de l'accord définitif n'aura pas lieu comme prévu le 2 avril, selon le journal « South China Morning Post », citant « une source proche d'Hutchison ». Lire la suite.

Nouveaux propriétaires pour des ports du canal de Panama, Trump en arrière-plan

2025-03-05T04:25:07Z

Agence France-Presse 4 mars 2025 à 21h02

Deux ports situés près du crucial canal de Panama et détenus par le géant hongkongais Hutchison vont être cédés à un consortium américain mené par la société d'investissements BlackRock, en vertu d'un accord de principe conclu quelques semaines après des menaces de Donald Trump.

Ce consortium, constitué également de Global Infrastructure Partners (GIP) et de la société Terminal Investment, a prévu de débourser près de 19 milliards de dollars, en incluant une dette nette de 5 milliards de dollars.

Les parties sont entrées dans une période de négociations exclusives de 145 jours, ont-elles précisé dans un communiqué commun et une déclaration à la Bourse de Hong Kong.

Ce projet de cession intervient au moment où Washington ne cesse de dénoncer, depuis le retour au pouvoir de Donald Trump en janvier, une supposée emprise chinoise sur le canal de Panama.

« Je voudrais insister sur le fait que la transaction est de nature purement commerciale et totalement sans rapport avec les récentes informations de presse en matière politique concernant les ports du Panama », a néanmoins relevé Franck Sixt, un responsable de CK Hutchison, cité dans le communiqué.

« Cette transaction est le fruit d'un processus rapide, discret mais compétitif au cours duquel de nombreuses offres et marques d'intérêt ont été reçues », a-t-il précisé.

Dans la même veine, le gouvernement panaméen a réagi en insistant dans un communiqué sur le fait qu'« il s'agit d'une transaction mondiale, entre entreprises privées, motivée par des intérêts mutuels ».

Il a également indiqué que l'audit entamé par les autorités panaméennes et destiné à vérifier que Hutchison Ports PPC (aussi connue comme Panama Ports Company), la filiale qui exploite actuellement ces ports, respecte ses engagements financiers, « doit se poursuivre ».

CK Hutchison est un immense empire commercial, fondé par le milliardaire hongkongais Li Ka-shing.

Sa filiale Hutchison Ports PPC gère depuis 1997 le port de Cristobal, du côté Atlantique du canal, et celui de Balboa, du côté Pacifique. Elle a obtenu une première concession de 25 ans, qui a été prolongée de 25 ans en 2021.

Le canal, construit par les Etats-Unis et inauguré en 1914, est passé aux mains des Panaméens en 1999 dans le cadre de traités bilatéraux, négociés sous le mandat du président démocrate Jimmy Carter.

Les Etats-Unis et la Chine sont les deux principaux utilisateurs de ce passage reliant les océans Pacifique et Atlantique, par lequel transite 5% du commerce maritime mondial.

Reprise -

Mais Donald Trump a menacé de « reprendre » le canal au motif qu'il est, selon lui, exploité par la Chine.

« La Chine exploite le canal de Panama, et nous ne l'avons pas donné à la Chine, nous l'avons donné au Panama. Et nous allons le reprendre », avait asséné M. Trump en janvier lors de son discours d'investiture.

Washington a également considéré comme une « menace » le fait qu'une entreprise liée à la Chine exploite des ports aux abords du canal.

En réalité, cette voie d'eau est gérée et administrée par l'Autorité du Canal de Panama, organisme indépendant créé par la Constitution panaméenne.

En vertu de l'accord de principe, le consortium doit mettre la main sur 90% de PPC - qui détient et opère les ports panaméens de Balboa et de Cristobal - ainsi que sur 80% d'une filiale détenant et opérant 43 ports dans vingt-trois autres pays.

En revanche, le groupe CK Hutchison doit conserver HPH Trust, société opérant les ports de Hong Kong, de Shenzhen ainsi que d'autres infrastructures portuaires chinoises, a précisé le communiqué.

Selon M. Sixt, cette opération est « clairement dans le meilleur intérêt des actionnaires » du groupe hongkongais.

« Cet accord offre une puissante illustration de la plateforme (créée) par le regroupement de BlackRock avec GIP et de notre capacité à proposer des investissements diversifiés à nos clients », a commenté Larry Flint, patron de BlackRock, cité dans le communiqué.

Le groupe américain est le premier gestionnaire d'actifs au monde. Il a acquis GIP en 2024 pour 12,5 milliards de dollars.

Terminal Investment a été créé en 2000 pour, selon son site internet, garantir des capacités disponibles dans les terminaux de conteneurs de grands ports dans le monde pour son principal client, le géant du transport maritime MSC.

bur-elm/tu/esp/spi

Agence France-Presse

Deux fils de l'ex-président du Panama arrêtés au Guatemala

2020-07-07T10:09:52Z

Deux fils de l'ex-président du Panama arrêtés au Guatemala

7 juil. 2020 Par Agence France-Presse

Mediapart.fr

Le Guatemala a arrêté lundi deux fils de l'ex-président du Panama Ricardo Martinelli, recherchés aux Etats-Unis pour blanchiment de capitaux liés à l'affaire Odebrecht, ont annoncé le ministère de l'Intérieur guatémaltèque et le département américain de la Justice.

Luis Enrique et Ricardo Alberto Martinelli, âgés respectivement de 38 et 48 ans et dont le père a été inculpé la semaine dernière au Panama de blanchiment d'argent, ont été interpellés à l'aéroport international La Aurora de la capitale Guatemala alors qu'ils se préparaient à embarquer dans un vol humanitaire privé à destination du Panama, a précisé le ministère de l'Intérieur dans un communiqué.

Un mandat d'arrêt en vue d'une extradition pour « conspiration en vue de commettre du blanchiment d'argent » a motivé leur arrestation, selon le ministère guatémaltèque qui n'a pas précisé comment ni quand les deux hommes étaient entrés dans le pays.

Dans un communiqué, le département américain de la Justice explique que « les deux accusés sont présumés avoir participé » aux montages du géant brésilien du BTP Odebrecht qui a versé « plus de 700 millions de dollars de pots-de-vins à des fonctionnaires du gouvernement » panaméen.

« Entre autres choses, ils ont servi d'intermédiaires pour le paiement d'environ 28 millions de dollars provenant d'Odebrecht pour payer un haut fonctionnaire du gouvernement du Panama qui était un parent proche des accusés », ajoute le ministère américain.

Selon la même source, les deux frères ont facilité le versement de ces fonds en ouvrant et gérant des comptes bancaires secrets au nom d'entreprises fictives à l'étranger.

Au Panama, les frères Martinelli sont accusés d'avoir touché, pendant le mandat présidentiel de leur père, de 2009 à 2014, près de 56 millions de dollars de pots-de-vin d'Odebrecht, pour faciliter l'obtention de marchés notamment la construction d'une autoroute et des travaux d'assainissement de la baie de Panama.

Odebrecht a reconnu avoir versé des pots-de-vin à de nombreux dirigeants politiques latino-américains ces dernières années.

Selon le ministère guatémaltèque de l'Intérieur, les frères Martinelli étaient « surveillés et suivis depuis le 30 juin sur la foi d'une information classifiée selon laquelle ils quitteraient lundi » le Guatemala.

Luis Enrique et Ricardo Alberto Martinelli ont fait valoir leur immunité en leur qualité de députés suppléants au Parlement centroaméricain (Parlacen), basé au Guatemala, pour la période 2019-2024. Ils ont été présentés à la justice guatémaltèque pour analyse de leur situation.

Le 2 juillet, leur père Ricardo, extradé par les Etats-Unis en 2018 au Panama où il a fait deux ans de prison préventive, a été inculpé pour blanchiment d'argent, et placé sous contrôle judiciaire. Il est soupçonné d'avoir acheté un groupe de presse avec de l'argent public durant son mandat.

Il avait été acquitté en 2019 de l'accusation d'espionnage de ses opposants au Panama et à l'étranger. Son nom a été mentionné dans de multiples scandales de corruption pour lesquels une douzaine de ses ministres avaient été arrêtés. Ses avocats font valoir qu'il ne peut être jugé pour une autre affaire que celle qui a motivé son extradition.

Deux anciens présidents du Panama inculpés le même jour pour « blanchiment »

2020-07-03T05:10:08Z

Justice

Deux anciens présidents du Panama inculpés le même jour pour « blanchiment »

Ricardo Martinelli « a été inculpé pour blanchiment d'argent pour l'achat d'un média », quand Juan Carlos Varela est visé dans l'affaire Odebrecht. Des inculpations qui vont permettre d'améliorer l'image de la justice panaméenne, très décriée

AFP Publié vendredi 3 juillet 2020 à 05:52

Deux anciens présidents du Panama, Ricardo Martinelli (2009-2014) et Juan Carlos Varela (2014-2019) ont été inculpés jeudi pour « blanchiment de capitaux » après avoir comparu devant le parquet.

Ricardo Martinelli dénonce une persécution politique

Ricardo Martinelli « a été inculpé pour blanchiment d'argent pour l'achat d'un média », a indiqué à l'Agence France-Presse (AFP) M^e Roniel Ortiz, un des avocats de l'ancien président. Il est soupçonné d'avoir acheté un groupe de presse avec de l'argent public durant son mandat.

Au titre du contrôle judiciaire, Ricardo Martinelli ne doit pas quitter le pays et devra se présenter chaque mois aux autorités judiciaires. « Je suis en colère. C'est une persécution politique sans fin. C'est une affaire dans laquelle je n'ai jamais été cité auparavant, qui n'a ni raison ni fondement : ils veulent m'impliquer pour m'annihiler », a tempêté l'ancien président devant la presse après sa comparution.

L'ancien président, extradé par les Etats-Unis, a déjà été acquitté en 2019 de l'accusation d'espionnage de ses opposants au Panama et à l'étranger, après avoir fait deux années de prison préventive. Son nom a été mentionné dans de multiples scandales de corruption pour lesquels une douzaine de ses ministres avaient été arrêtés. Ses avocats font valoir qu'il ne peut être jugé pour une autre affaire que celle qui a motivé son extradition.

« Personne n'est au-dessus des lois »

Le Parquet spécial anti-corruption a confirmé de son côté à l'AFP l'inculpation de Juan Carlos Varela pour blanchiment de capitaux dans l'affaire Odebrecht, le géant brésilien du BTP, qui a reconnu avoir versé des pots-de-vin à de nombreux dirigeants politiques latino-américains ces dernières années.

L'enquête « n'a rien à voir » avec son action durant son mandat, mais porte sur des donations pour des campagnes électorales « conformément à la loi », a assuré un communiqué du bureau de l'ex-président Varela.

Les deux anciens présidents de droite entendus jeudi par la justice sont d'anciens alliés politiques : Juan Carlos Varela était le colistier de Ricardo Martinelli lors de son élection en 2009. Mais les deux hommes se sont brouillés en 2011 avec le limogeage de Juan Carlos Varela du gouvernement de Ricardo Martinelli.

La convocation des deux ex-présidents « peut signifier, si on est un peu optimiste, que les institutions s'imposent et que personne n'est au-dessus des lois », a commenté pour l'AFP Carlos Barsallo, dirigeant pour le Panama de l'ONG anti-corruption Transparency International. Cependant, « en étant réaliste et prudent, et vues les expériences antérieures, il faut attendre de voir des résultats réels et définitifs », a-t-il aussitôt ajouté, en rappelant qu'au Panama s'est jusqu'ici imposée « l'impunité ».

#Panama Piden a la ciudadanía no distraerse del fondo ante la citación de dos expresidentes al MP https://t.co/kEjApVAa5W vía @tvnnoticias — carlos barsallo (@barsallocarlos) July 2, 2020

Une multiplication des instructions pour corruption

Le gouvernement de l'actuel président Laurentino Cortizo (centre gauche) a nommé l'année dernière le procureur général Eduardo Ulloa, spécialisé dans les affaires de corruption et de délits financiers, afin de tenter d'améliorer l'image de la justice panaméenne, très décriée par des organisations citoyennes et syndicales.

Au cours des quatre dernières années, près d'une trentaine de dossiers pour corruption ont été instruits au Panama, mais aucune condamnation n'a été prononcée contre de hauts responsables, et plusieurs procédures ont été abandonnées pour vices de forme ou annulation de preuves.

« Les actions contre l'impunité et contre la corruption montent en puissance », a cependant commenté pour l'AFP Carlos Lee, le président de l'Alliance civique Pro Justicia. « Les citoyens exigent de la justice qu'elle enquête sur ceux qui sont impliqués dans des affaires de corruption, peu importe les postes qu'ils ont occupés. »

Trois ans après les « Panama papers », le Panama encore loin des standards mondiaux de transparence

2019-11-12T15:50:21Z

Économie Panama Papers

Trois ans après les « Panama papers », le Panama encore loin des standards mondiaux de transparence

Le petit Etat d'Amérique centrale a obtenu une mauvaise note lors de l'évaluation conduite par le Forum fiscal mondial sur ses efforts en matière d'échange d'informations pour lutter contre la fraude fiscale.

Par Anne Michel Publié aujourd'hui à 15h48, mis à jour à 15h54

Le Panama s'est beaucoup ouvert et réformé depuis les révélations des « Panama papers » d'avril 2016 – l'enquête pilotée par le consortium international des journalistes d'investigation (ICIJ) avec plus de cent médias dont Le Monde –, mais ce n'est visiblement pas assez.

Ce petit pays situé au sud de l'Amérique centrale, qui essaie de se débarrasser de ses habits de paradis fiscal opaque pour sociétés-écrans, abrite un important centre financier international, avec plus de 640 banques et institutions financières, et 131 milliards de dollars (119 milliards d'euros) d'actifs bancaires.

Or, il vient d'obtenir une note de bas de tableau à un important examen de transparence conduit par le Forum mondial pour la transparence et l'échange de renseignements à des fins fiscales (le Forum fiscal mondial) – cette instance de 158 Etats membres adossée à l'OCDE (Organisation de coopération et de développement économiques), vouée à la coopération entre Etats, pour éliminer fraude fiscale et blanchiment d'argent. Lire la suite.

La France et le Panama vont créer un groupe spécial contre l'évasion fiscale

2019-08-20T05:34:01Z

International Evasion fiscale

La France et le Panama vont créer un groupe spécial contre l'évasion fiscale

Le pays d'Amérique centrale est toujours considéré par Paris comme un paradis fiscal après le scandale des « Panama Papers » en 2016.

Le Monde avec AFP Publié aujourd'hui à 06h00, mis à jour à 06h05

Le ministre français des comptes publics, Gérald Darmanin a annoncé lundi 19 août la signature entre Paris et le Panama, où il est en visite, d'un accord pour lutter contre l'évasion fiscale.

[…] Le texte prévoit la création d'un groupe spécial bilatéral qui se réunira deux fois par an et contribuera au « renforcement de la coopération franco-panaméenne » et à « améliorer l'échange d'information à caractère fiscal ».

La sortie du Panama de la liste française des paradis fiscaux n'est cependant pas encore en vue Lire la suite.