Paradis fiscaux et judiciaires

La mine tchèque qui met Berne au défi

marieagnes — 2013-05-09T06:29:45Z

Justice mercredi 8 mai 2013

La mine tchèque qui met Berne au défi

Valère Gogniat

La privatisation supposée frauduleuse d'une mine a été dénoncée à Lausanne. L'enquête a conduit au gel de 660 millions de francs. Le procès s'ouvre lundi. Le procureur général répond aux critiques.

[...] Le dossier Mostecká uhelná spolecnost – une gigantesque mine de Bohême privatisée de manière présumée frauduleuse à la fin des années 1990 – a depuis longtemps dépassé les frontières du bassin houiller tchèque : 660 millions de francs bloqués sur des centaines de comptes bancaires en Suisse depuis 2008, six ans d'enquête menée par six procureurs fédéraux, une soixantaine de sociétés-écrans passées à la loupe à Fribourg (mais aussi à Vaduz et à Chypre), une crispation des relations diplomatiques tchéco-suisses… « Je ne savais pas que cette affaire prendrait une telle ampleur », reconnaît aujourd'hui Alain Aboudaram, cet homme à l'origine de toute l'enquête pénale et qui a reçu Le Temps dans ses bureaux lausannois.

Dans cette affaire, six Tchèques et un Belge sont accusés par la Suisse de « blanchiment d'argent aggravé », d'« escroquerie », de « faux dans les titres », le tout parsemé de soupçons de corruption de hauts fonctionnaires tchèques. Après la chute du Rideau de fer, les sept accusés auraient profité de la privatisation de cette mine du nord du pays – dont la houille servait alors à produire 40% de l'électricité tchèque – pour s'enrichir illégalement grâce à une architecture complexe de sociétés-écrans internationales. Lire la suite sur le site du journal Le Temps.

"Le secret bancaire n'aide que les criminels", selon l'Américain qui a fait plier la Suisse

marieagnes — 2013-05-07T12:23:43Z

"Le secret bancaire n'aide que les criminels", selon l'Américain qui a fait plier la Suisse

Le fisc américain ne s'est pas acharné contre UBS ou la Suisse mais a simplement remonté la trace d'informations reçues explique Dan Reeves, l'homme qui a mis à genoux le secret bancaire helvétique. Fraîchement retraité, il a accordé un entretien à la RTS.

C'est lui qui a mené l'enquête du fisc américain (IRS) contre UBS, qui a retrouvé et interrogé Bradley Birkenfeld, le fameux ex-banquier de l'établissement helvétique par qui toute l'affaire a commencé. Dan Reeves a développé, avec son équipe, la stratégie des Etats-Unis pour lutter contre la fraude fiscale. A la retraite depuis quelques mois, il a retrouvé une relative liberté de parole. Il s'exprime pour la première fois sur toute l'affaire. Lire la suite sur le site de la RTS.

Le geste des îles offshore met la Suisse sous pression

marieagnes — 2013-05-04T07:13:41Z

fiscalité samedi 4 mai 2013

Le geste des îles offshore met la Suisse sous pression

Alexis Favre

Bermudes, BVI ou Anguilla : les dépendances britanniques passent à l'échange automatique. En Suisse, les milieux financiers doutent de l'efficacité réelle de ces accords.

Annoncé jeudi, l'accord d'échange automatique d'informations bancaires que les paradis fiscaux britanniques ont conclu avec Londres – qui partagera ces informations avec la France, l'Allemagne, l'Italie et l'Espagne (lire ci-contre) – est présenté par George Osborne comme « un pas vers un standard global ». Le ministre britannique des Finances a ainsi salué le « ralliement des territoires britanniques d'outre-mer à la stratégie de transparence fiscale du gouvernement ».

La satisfaction du chancelier de l'Echiquier fait écho à celle du directeur du Centre de politique et d'administration fiscales de l'OCDE, Pascal Saint-Amans. Joint vendredi, ce dernier estime « cette annonce est très significative ». Selon lui, « il semble que les « overseas territories » rejoignent « le principe de Fatca [la loi permettant aux Etats-Unis d'identifier les comptes de ses contribuables à l'étranger, ndlr], c'est-à-dire de l'échange automatique de renseignements bancaires et financiers ». La législation Fatca « couvre bien tous les cas de figure, y compris lorsque le compte n'est pas détenu directement mais via des entités comme des trusts. Le nouveau standard international en matière d'échange automatique s'en inspirera de près », ajoute Pascal Saint-Amans.

L'accord annoncé par Londres accentue encore un peu plus la pression sur la Suisse en matière d'échange automatique d'informations.

[...] Mais attention : l'échange automatique d'informations, c'est bien, encore faut-il que les informations soient disponibles… En Suisse, l'ayant droit économique final d'un compte ou d'un trust est systématiquement connu. Dans certaines juridictions, on ne connaît que le nom de celui qui a ouvert le trust. Dans ce cas, l'échange d'informations ne servira pas à grand-chose pour lutter contre l'évasion fiscale. »

Les avocats spécialisés dans la clientèle privée sont tout aussi circonspects. « En Suisse, quand on monte un trust, toutes les personnes qui gravitent autour sont connues : le trustee, les constituants effectifs, les bénéficiaires, les protectants, etc., explique un professionnel genevois. Dans nombre de juridictions britanniques, c'est très loin d'être le cas ! » En d'autres termes, si le bénéficiaire d'un trust aux Caïmans est une société domiciliée à Panama, l'échange automatique d'informations bancaires entre les Caïmans et Londres n'avancera pas beaucoup les autorités fiscales britanniques.

Autre problème, il est ici question d'échange d'informations bancaires. « Or, de quoi parle-t-on ? sourit le spécialiste précité. Si Paris ou Londres s'imaginent qu'ils vont démasquer leurs contribuables qui ont un compte aux îles Vierges, ils vont être déçus : les comptes en banque ne sont pas dans ces juridictions. Et même dans le cas où ils le seraient, l'ayant droit est souvent une société, sans plus d'informations. A quoi servira l'échange automatique ? » Lire la suite sur le site du journal Le Temps.

Banques : la justice suisse rejette une plainte contre le gouvernement

marieagnes — 2013-05-01T08:53:07Z

Banques : la justice suisse rejette une plainte contre le gouvernement

Publié le 1 mai 2013 à 08:55 Mis à jour le 1 mai 2013 à 10:39

Un tribunal suisse a rejeté mardi une plainte contre le Conseil fédéral (gouvernement suisse) déposée par un avocat suisse, Me Douglas Hornung, dans le cadre de la transmission de données aux Etats-Unis par la banque HSBC, rapporte l'agence de presse ATS.

En avril 2012, le gouvernement suisse avait donné à 11 banques suisses le feu vert pour collaborer à une enquête des Etats-Unis pour fraude fiscale et pour livrer à la justice américaine les noms de milliers de leurs employés et consultants travaillant avec des clients américains. Ces banques, dont HSBC, accusées par les Etats-Unis de favoriser la fraude fiscale en acceptant des fonds non déclarés de clients américains, avaient transmis des milliers de données à Washington, notamment les noms de collaborateurs ayant eu, selon elles, des contacts avec des clients américains.

Environ 10.000 noms avaient été donnés, et ces employés ou ex-employés de banque craignaient de faire l'objet de poursuites judiciaires aux Etats-Unis pour complicité de fraude fiscale. Se plaignant que cette enquête ait sali sa réputation en l'empêchant aussi de voyager à l'extérieur de la Suisse de crainte d'être extradé vers les États-Unis, un ancien cadre HSBC, dont le nom n'a pas été révélé, avait porté plainte contre la banque, le gouvernement suisse et le régulateur financier gouvernemental suisse, la FINMA.

Des procureurs suisses avaient déjà rejeté sa plainte, mais le banquier en avait référé à la Cour Fédérale, la plus haute instance judiciaire du pays, qui y a mis un point final, mardi, selon ATS. La Cour Fédérale a jugé qu'il n'y avait eu aucune violation des droits bancaires suisses, considérant que l'ancien salarié de HSBC n'avait pas pu prouver qu'il avait subi un quelconque préjudice.

L'ex-salarié de HSBC n'a produit "aucun élément prouvant qu'il ne pouvait plus quitter la Suisse", et rien ne permet "de conclure qu'il puisse faire l'objet de poursuites aux États-Unis," selon le tribunal cité par ATS. "Les banques savaient très bien que la communication de ce type de données était contraire au droit suisse", avait plaidé Me Hornung, qui défendait les intérêts d'une quarantaine d'employés et ex-employés de Credit Suisse, HSBC et Julius Baer.

(source : AFP)

La piste de l'argent argentin planqué en Suisse se renforce

marieagnes — 2013-04-22T22:07:39Z

Justice

La piste de l'argent argentin planqué en Suisse se renforce

Par Pascal Schmuck. Mis à jour à 12h07

Les révélations autour des soupçons de détournements de fonds publics en Argentine s'accumulent. Le Ministère public de la Confédération a reçu une plainte.

Le système était somme toute simple, comme le révèle le journaliste argentin Jorge Lanata. Les fonds voyageaient sous la forme de billets de 500 euros dans le jet privé de l'entrepreneur Lázaro Báez entre Buenos Aires et un petit aéroport proche de Montevideo en Uruguay où ils n'étaient pas déclarés grâce à la bienveillance d'un douanier corrompu.

Ce sont pas moins de 55 millions d'euros qui ont été rapidement transportés au début 2011, avant d'être discrètement transférés vers la Suisse par le biais d'une quarantaine de sociétés offshore basées aux Caraïbes, atterrissant en partie sur des comptes chez Lombard Odier, précise le journaliste.

Une société offshore basée au Panama

Comme le rappelle le Tages-Anzeiger dans son édition de lundi, Teegan, une société offshore basée au Panama, possédait un compte au sein de la banque privée genevoise, ainsi qu'en atteste un extrait de compte. Or, l'actionnaire principal de Teegan n'est autre que Martín Antonio Baéz, l'un des deux fils de l'homme d'affaires incriminé, Lázaro Báez.

L'extrait montre qu'en mars 2011, soit peu après son ouverture, le compte était alimenté à hauteur de 1,5 million de dollars en provenant des Etats-Unis, de Grande-Bretagne et des Caraïbes. Le compte est longtemps resté inactif avant un gros versement en dollars au début 2012, précise le journal zurichois.

Le compte a été fermé

« Nous avons appris cette affaire par la presse. Il y a bien eu une relation clientèle avec une des personnes citées », s'est contenté de répondre Lombard Odier, qui a précisé que le compte avait fermé depuis. Le Tages Anzeiger ajoute que les fonds, d'un montant inconnu, ont été transférés vers une autre banque suisse présente dans le continent sud-américain.

En Argentine, le juge Sebastián Norberto Casanello a ouvert une procédure suite aux multiples plaintes qui ont suivi les révélations du journaliste Jorge Lanata.

Une plainte par fax

Le Ministère Public de la Confédération (MPC) a reçu la semaine dernière par fax une plainte, a confirmé la porte-parole Jeannette Balmer, concernant des ressortissants argentins suspectés de détournement de fonds, dont la famille Báez.

Il est demandé au MPC d'investiguer les comptes de diverses personnes et de les bloquer le cas échéant. Le MPC, qui n'a pas voulu indiquer la provenance de la plainte, l'examinera dans quelques jours. Elle proviendrait de deux parlementaires de l'opposition et non pas du juge Casanello.

Mais comme le rappelle Jeannette Balmer, si une procédure contre X est ouverte, les comptes ne sont pas automatiquement bloqués.

(Newsnet)

Créé : 22.04.2013, 12h07

« La Suisse prête à discuter de l'échange automatique »

marieagnes — 2013-04-21T12:44:09Z

Evasion fiscale

« La Suisse prête à discuter de l'échange automatique »

La Suisse est prête à discuter de l'échange automatique d'informations en matière d'évasion fiscale, estime Eveline Widmer-Schlumpf.

La conseillère fédérale a surtout plaidé pour une réglementation globale, lors de l'assemblée de printemps du FMI et de la Banque mondiale à Washington.

Les critiques contre la Suisse en matière d'évasion fiscale ont été réitérées samedi lors de l'assemblée de printemps des deux institutions et la veille lors de la réunion du G20 dans la capitale américaine. Elles ont aussi été confortées par un rapport de l'OCDE montrant que 14 pays, dont la Suisse, doivent encore modifier leur législation pour permettre un échange d'informations bancaires.

La Suisse a mis en route des solutions pour tous les points critiqués, a répondu Eveline Widmer-Schlumpf lors d'une conférence de presse en marge de la réunion. Mais il est important de mettre en place des standards globaux et des règles équitables qui s'appliquent aussi aux paradis fiscaux, aux places financières offshore et aux trusts.

La Suisse est d'accord, sous certaines conditions, de discuter de l'échange automatique d'informations, a ajouté la cheffe du Département fédéral des finances (DFF). Mais il faut aussi de la réciprocité, selon elle. Un Etat doit être prêt à livrer les mêmes données que celles qu'il exige.

Le G20 veut généraliser l'échange automatique d'informations bancaires. Les pays seraient alors automatiquement informés dès qu'un de leurs ressortissants dépose de l'argent à l'étranger. Le système actuel se base sur un échange « à la demande ».

Accord en vue avec Paris

La réunion de Washington a encore permis à Eveline Widmer-Schlumpf de rencontrer son homologue français Pierre Moscovici. La Suisse et la France vont signer en mai une convention fiscale sur les successions, appelée à remplacer l'accord dénoncé l'an dernier par Paris, a annoncé Pierre Moscovici.

« Nous sommes très proches d'un accord, j'ai demandé aux services fiscaux français (...) de lever les dernières réserves », a-t-il déclaré devant la presse. Le ministre a précisé avoir invité Mme Widmer-Schlumpf à Paris au mois de mai pour la cérémonie de signature de cette convention d'imposition. Elle devra ensuite être ratifiée par les deux Chambres de l'Assemblée fédérale.

Pas de pression

Egalement présent dans la capitale américaine, le conseiller fédéral Johann Schneider-Ammann a estimé qu'un possible accord de libre-échange entre l'Union européenne (UE) et les Etats-Unis ne met pas la Suisse sous pression. Les conditions-cadre pour l'économie suisse sont bonnes, a dit le ministre de l'économie dans un entretien accordé à l'ats.

« Les branches économiques suisses sont prêtes » à cette éventualité. L'entrée en vigueur d'un tel accord représenterait un défi pour la Suisse. Il serait alors important qu'il ne présente pas d'inconvénients pour le pays, a expliqué le conseiller fédéral.

L'UE et les Etats-Unis discutent actuellement d'un accord qui faciliterait le commerce entre les deux espaces économiques. Le texte entrerait en vigueur au plus tôt en 2016.

Dans le cadre de son déplacement, Johann Schneider-Ammann a signé deux accords portant sur plus de 2,5 millions de dollars (2,3 millions de francs) pour des projets de la Banque mondiale.

(ats/Newsnet)

Créé : 21.04.2013, 14h11

La Suisse derrière les Bahamas

marieagnes — 2013-04-20T10:14:14Z

informations fiscales samedi 20 avril 2013

La Suisse derrière les Bahamas

Willy Boder

Les conclusions du rapport du Forum mondial sur la transparence fiscale.

Selon le rapport du Forum mondial sur la transparence fiscale, rédigé par l'OCDE et publié vendredi, la Suisse se situe dans le peloton de queue des 96 pays ou juridictions fiscales examinés. Neuf critères de mise en place d'une législation favorisant la transparence et l'échange de renseignements fiscaux entre les pays ont été définis. Ces facteurs d'analyse passent en revue la disponibilité des informations, les procédures d'accès en main des autorités fiscales nationales, et le degré d'échange d'informations entre autorités. Sur ces neuf critères, la Suisse obtient deux mentions rouges (pas implémenté), trois mentions orange (incomplet) et quatre mentions vertes (en conformité).

Tous les territoires européens, y compris les îles Anglo-Normandes, Monaco ou Andorre, ont moins de deux mentions rouges. Les pays les plus en retard sont l'Autriche (1 rouge, 4 orange), le Luxembourg et le Liechtenstein (tous deux 1 rouge, 2 orange). Selon ce classement, qui n'exige pas l'échange automatique de renseignements pour obtenir un certificat de conformité, la Suisse se situe derrière les Bahamas et au niveau de la Jamaïque ou du Liberia.

La Suisse n'est pas en conformité avec les règles de l'OCDE car sa législation rend impossible un accès, même limité, à des informations sur les actions au porteur. Elle n'a pas non plus mis en vigueur suffisamment de conventions de double imposition qui considèrent l'évasion fiscale comme une forme de fraude (30 conventions actives sur 90). Enfin, la loi suisse permet à des clients soupçonnés de grave fraude fiscale d'être systématiquement avertis avant que leurs données soient échangées entre autorités fiscales, ce qui facilite les échappatoires. Lire la suite sur le site du journal Le Temps.

Genève abriterait des fonds détournés d'Argentine

marieagnes — 2013-04-17T11:18:02Z

Genève abriterait des fonds détournés d'Argentine

Blanchiment — La banque privée Lombard Odier se retrouve citée en Argentine dans une affaire de détournement de fonds. L'établissement dément. Le nom de la présidente Kirchner est cité.

Par Pascal Schmuck. Mis à jour à 09h59

De l'argent argentin détourné à hauteur de 55 millions d'euros dormirait dans les comptes de Lombard Odier à Genève, a accusé Jorge Lanata, journaliste vedette en Argentine, qui se base sur des témoins.

Un entrepreneur du nom de Lázaro Báez est suspecté d'avoir détourné cet argent destiné aux travaux de construction publique et de servir de prête-nom au couple présidentiel, dont il est un des proches, rappelle le Tages-Anzeiger dans son édition de mercredi.

Lázaro Báez avait ainsi dîné avec Nestor Kirchner le soir où l'ancien président argentin avait succombé à une crise cardiaque le 27 octobre 2010, aime à rappeler Eduardo Arnold, l'ex-vice-gouverneur de la province de Santa-Cruz, d'où sont originaires les familles des deux hommes.

Société offshore au Belize

Jorge Lanata a présenté un supposé extrait bancaire de Lombard Odier lors de son émission sur la télévision argentine, précisant que ce compte appartenait à une société offshore du nom de Teegan, basée au Belize et dont l'actionnaire principal n'est autre que Martín Antonio Baéz, l'un des deux fils de l'homme d'affaires. Selon ce document, un transfert de 1,5 million de dollars a été effectué au début mars 2011

Toujours selon Jorge Lanata, des valises d'argent faisaient la navette entre Buenos Aires et la province de Santa Cruz avant d'être transférées à l'étranger. Le journaliste a également précisé que ce réseau de blanchiment d'argent comprenait pendant un certain temps le conseiller financier Federico Elaskar et son institut financier SGI basé dans les beaux quartiers à Buenos Aires.

Dans une interview, le financier a ajouté que le système s'articulait autour de sociétés offshore domiciliées au Panama et à Belize, avec des comptes séparés à la banque privée genevoise Lombard Odier. Lire la suite sur le site du journal Le Matin.

Conflit fiscal : un nouveau CD de données volées acheté par un Land allemand

marieagnes — 2013-04-16T21:30:09Z

Conflit fiscal : un nouveau CD de données volées acheté par un Land allemand

AWP

Berlin (awp/ats/rtf/afp/dpa) - Le Land allemand de Rhénanie-Palatinat a annoncé mardi avoir acheté un CD qui contient 40'000 séries de données sur des comptes bancaires secrets. A la suite de cet achat, le ministère public de Coblence a ouvert des enquêtes visant des collaborateurs de Credit Suisse et d'une banque argovienne.

Ces données pourraient rapporter quelque 500 millions d'euros (608 millions de francs) de recettes fiscales dans l'ensemble du pays. L'identité du vendeur n'est pas connue, mais de telles acquisitions ont déjà été effectuées par des Länder allemands, comme celui de Rhénanie-Du-Nord-Westphalie.

"(Les données) sont authentiques et d'excellente qualité", a déclaré Carsten Kühl, ministre des Finances de la Rhénanie-Palatinat, où est au pouvoir la coalition de gauche formée par le Parti social-démocrate (SPD) et les Verts.

10'000 ALLEMANDS CONCERNÉS

"Nous estimons que ces renseignements vont rapporter environ 500 millions d'euros dans toute l'Allemagne", a-t-il précisé. Il a ajouté que le Land avait acquis le CD pour quatre millions d'euros.

Le magazine "Der Spiegel" a rapporté que les renseignements concernent plus de 10'000 Allemands qui détiennent des comptes en Suisse. Ce chiffre n'a pas été confirmé par les autorités de Rhénanie-Palatinat.

"Nous devons constamment lutter contre la fraude fiscale. Pour cela, les autorités doivent utiliser tous les moyens constitutionnels possibles. L'achat de CD de données en fait partie", a argumenté M. Kühl.

Le ministère public de Coblence a ouvert des enquêtes visant les collaborateurs du Credit Suisse et de la Neue Aargauer Bank, ont communiqué mardi les autorités de Coblence. Ces investigations ont été mises sur pied à la suite de soupçons de complicité en matière de soustraction fiscale. Les autorités n'ont pas précisé le nombre de collaborateurs concernés.

PROBLÉMATIQUE À RÉGLER

A Berlin, le ministère fédéral des finances a qualifié la décision du Land de Rhénanie-Palatinat de défendable "dans ce cas présent". Pour les autorités allemandes, il est urgent de régler la problématique de l'évasion fiscale à l'amiable avec la Suisse et l'Union européenne.

Le gouvernement fédéral allemand a tenté l'an dernier de mettre fin à cette pratique controversée d'achat de CD de données volées, avec un accord fiscal entre l'Allemagne et la Suisse. Mais cet accord a été rejeté par la chambre haute du Parlement, contrôlée par l'opposition. Celle-ci jugeait que l'accord n'allait pas assez loin et l'a enterré.

Récemment, les ministres des Finances de neuf pays de l'Union européenne (UE), dont l'Allemagne, la France et le Royaume-Uni, se sont mis d'accord pour lutter contre l'évasion fiscale. Cette décision accentue la pression qui pèse sur l'Autriche pour lever son secret bancaire au niveau communautaire.

ats/rp

Les banquiers suisses contraints de se réinventer

marieagnes — 2013-04-16T15:15:21Z

Les banquiers suisses contraints de se réinventer

LE MONDE | 16.04.2013 à 12h02 • Mis à jour le 16.04.2013 à 15h36

Par Adrien de Tricornot

Envoyé spécial. Sur les bords calmes et luxueux du lac Léman, on entend seulement clapoter les gouttelettes d'eau, qui retombent du grand jet d'eau, symbole de Genève. L'affaire Cahuzac ? Les révélations de l'"OffshoreLeaks" ? L'échange automatique d'informations fiscales consenti par le Luxembourg ? Ailleurs, ces nouvelles alimentent les débats. Ici, les banquiers répugnent à s'exprimer, renvoyant le plus souvent sur les porte-parole de leurs professions.

La discrétion des financiers genevois, leur caractère réservé, leurs manières feutrées sont connus comme leur atout maître. Mais, ces jours-ci, cette prudence extrême traduit aussi l'inquiétude d'une partie d'entre eux. Car la pression mise par le G20 au début de la crise financière, en avril 2009 à Londres, revient aujourd'hui plus forte.

"Depuis 2009, la place genevoise est en transition. Les événements européens récents vont l'accélérer", atteste Sylvain Besson, journaliste au Temps, auteur, en 2002, de L'Argent secret des paradis fiscaux (Le Seuil, 2002). "Certaines banques, qui ont fondé leur modèle d'affaires sur les comptes non déclarés, sont en danger. La France, de plus, durcit le ton. Mais elle a été jusqu'ici beaucoup moins dure avec la Suisse que l'Allemagne, notamment en matière de vol de données", poursuit-il.

Les Allemands détiendraient environ deux fois plus d'argent que les Français en Suisse. Plusieurs dizaines de milliards d'euros d'avoirs non déclarés dans l'Hexagone dorment cependant en Suisse – 91,7 milliards en 2007 selon des données officieuses –, et Genève est leur porte d'entrée.

"UN CLIENT NON DÉCLARÉ NE COÛTE PAS CHER"

Or ce sont ces activités cachées qui sont les plus lucratives. "Il est établi que les marges sont bien supérieures sur les comptes non déclarés. Les banques ont ici une rentabilité de 1 % des capitaux gérés. Un client non déclaré ne se manifeste pas beaucoup, ne discute pas les tarifs, ne coûte pas cher", explique Me Carlo Lombardini, avocat au barreau de Genève et membre du conseil d'administration d'une grande banque internationale en Suisse.

[...] "MANDAT D'ARRÊT EUROPÉEN"

Il est devenu difficile de masquer les bénéficiaires : après les révélations d'"OffshoreLeaks", le bâtonnier genevois Me François Canonica, dans un entretien à la Tribune de Genève du 10 avril, a dû rassurer ses troupes en rappelant que monter des sociétés offshore est "parfaitement légal" en droit suisse, mais en le déconseillant fermement en ce qui concerne l'argent issu de l'évasion fiscale étrangère.

"Accepter de l'argent non déclaré pour une banque ou monter une société offshore masquant un client non déclaré pour un avocat, c'est devenu très dangereux : il y a un mandat d'arrêt européen, cela veut dire qu'on ne peut plus se rendre dans aucun pays européen sans risquer la prison", résume Me Lombardini. Lire la suite sur le site du journal Le Monde.